Определение анализа чувствительности

Анализ чувствительности - это использование нескольких сценариев «что, если» для моделирования ряда возможных результатов. Этот метод используется для оценки альтернативных бизнес-решений с использованием различных предположений о переменных. Например, финансовый аналитик может изучить потенциальные уровни прибыли, которые могут быть достигнуты в результате инвестиций в оборудование, изменив ожидаемый уровень спроса, материальные затраты, процент простоя оборудования, затраты на крюинг и остаточную стоимость оборудования.

В качестве другого примера, аналитик моделирует диапазон результатов прибыли для предполагаемой покупки оборудования. Потенциальная проблема заключается в том, что оборудование может быть заменено новой моделью оборудования, что может снизить его стоимость при перепродаже. Соответственно, аналитик проводит анализ чувствительности, который моделирует рентабельность инвестиций в течение всего срока службы, предполагая диапазон возможных значений стоимости при перепродаже в конце прогнозируемого периода использования оборудования.

Особенно полезным аспектом анализа чувствительности является обнаружение тех переменных, которые могут иметь необычно большое влияние на результат анализа. Затем лицо, принимающее решение, может оценить вероятность значительных изменений переменных. Результат - лучшее понимание рисков, связанных с инвестициями.

Один из способов создания анализа чувствительности - объединить переменные в три сценария: наихудший, наиболее вероятный и лучший. Вероятность появления переменных, используемых в этих трех случаях, объединяет переменные с самой высокой вероятностью в наиболее вероятный случай.

Потенциальная проблема с анализом чувствительности заключается в том, что он проводится с использованием исторических данных, которые могут не совсем подходить для будущих прогнозов.