Схемы денежного мошенничества

Существует несколько способов совершения мошенничества путем кражи денежных средств у предприятия. Поскольку после кражи наличные деньги практически невозможно отследить, кто-то, намеревающийся украсть активы, будет особенно сосредоточен на этом типе активов. Вот несколько способов мошенничества с наличными деньгами:

  • Перехват на кассе. Сотрудник мог положить наличные в кассу и никогда не регистрировать продажу в кассе. Этот подход можно обнаружить постфактум, сравнив фактические уровни запасов с суммой сделок по продаже. Если уровень запасов ниже, чем указано в транзакциях кассового аппарата, кто-то может снимать наличные.

  • Перехват в почтовом отделении . Хотя это редко, возможно, что клиент отправит наличные по почте в счет оплаты счета. В этом случае служащий почтового отделения может положить отправленные по почте наличные деньги в карман и уничтожить конверт, в котором они пришли. Поскольку внутренних доказательств того, что наличные деньги когда-либо были, нет, можно обоснованно заявить, что платеж был утерян по почте. Эту кражу можно предотвратить, если два человека совместно откроют почту.

  • Перехватить у кассира . Кассир может снимать наличные и просто не записывать соответствующую операцию в бухгалтерских записях. Эта проблема может быть обнаружена постфактум, записав сумму наличных денег до их доставки кассиру, а затем сравнив первоначальную запись с записью кассира о полученных денежных средствах.

  • Перехват в депозитной сумке . Лицо, доставляющее наличные в банк, может забрать наличные из сумки по дороге в банк. Эту проблему можно решить, передав наличные деньги бронированному грузовику для доставки. Это также можно обнаружить постфактум, сравнив депозитную квитанцию ​​из банка с записью кассира о полученных денежных средствах.

  • Снятие наличных . Один из самых простых способов скрыться с наличными - вынуть наличные из кассы, когда она не охраняется. Другой вариант - украсть всю коробку, тем самым убрав все деньги и монеты. Этого можно избежать, перейдя с мелкой наличности на использование карт закупок.

  • Снятие конверта оплаты . Человек может вынуть наличные из конвертов с зарплатой до того, как они будут доставлены сотрудникам. Эту проблему можно обнаружить, попросив сотрудников пересчитать наличные деньги в своих конвертах с заработной платой и расписаться для получения конвертов.

Обратите внимание, что все предыдущие виды мошенничества с наличными совершаются корпоративными инсайдерами.

Указанные здесь действия касаются только кражи наличных денег, то есть банкнот и монет. Мы исключили из обсуждения любое мошенничество, связанное с платежами, произведенными чеком, ACH или банковским переводом.